CÁCH PHÂN BỔ CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC TRÊN MISA

  -  
1. Nội dung
Quản lý các chi phí trả trmong được phân bố cho nhiều kỳ, chi phí trả trmong là các khoản chi phí thực tế vẫn phát sinh, tuy vậy chưa được tính vào ngân sách cung ứng, kinh doanh của kỳ gây ra với cần phải phân vùng để tính vào đưa ra phí của từng kỳ

2. Định khoản
1. Khi tạo ra những khoản ngân sách trả trước (mướn vnạp năng lượng phòng, mướn TSCĐ…) nên phân chia dần vào ngân sách SXKD của đa số kỳ

Nợ TK 242 Ngân sách trả trướcNợ TK 133 Thuế GTGT được khấu trừ (trường hợp có)

Có những TK 111, 112, 153, 331, 334, 338,… Tổng giá chỉ tkhô giòn toán

2. Định kỳ, phân chia chi phí trả trước

Nợ các TK 154, 623, 627, 635, 641, 642, 241

Có TK 242 túi tiền trả trước phân chia trong kỳ

3. Mô tả nghiệp vụ
khi tạo ra ngân sách trả trước đơn vị vẫn tiến hành tiến hành nlỗi sau:Kế tân oán tổng phù hợp sẽ tập đúng theo những triệu chứng trường đoản cú gốc tương quan cùng tiến mặt hàng ghi tăng ngân sách trả trước, xác định đối tượng người dùng chịu đựng ngân sách nhằm quan sát và theo dõi, cai quản.Kế toán hạch tân oán với in triệu chứng tự đưa kế toán thù trưởng ký kết săn sóc.Định kỳ kế toán thù tổng hòa hợp tiến hành phân chia ngân sách trả trước vào ngân sách SXKD.

Bạn đang xem: Cách phân bổ chi phí trả trước trên misa

4. Hướng dẫn bên trên phần mềm
Việc ghi nhận và phân bổ các khoản chi phí đã trả trước tuy thế không được tính vào bỏ ra phí sản xuất marketing (chi phí thuê VPhường, bỏ ra phí sửa chữa lớn TSCĐ,…) được thực hiện bên trên phần mềm nhỏng sau:
Bmong 1: Ghi nhận các khoản đưa ra phí trả trmong phát sinh
Tuỳ thuộc vào hình thức thanh hao toán, các khoản đưa ra phí này sẽ được ghi nhận trên phân hệ Quỹ, Ngân hàng hoặc Tổng hợp. Ví dụ trên phân hệ Ngân hàng.
Bcầu 2: Knhì báo các khoản chi phí cần phân bố nhiều kỳ
1. Vào thực đơn Nghiệp vụTổng hợpNgân sách chi tiêu trả trướcDanh sách chi phí trả trước.2. Chọn giá thành trả trước.3. Knhị báo đọc tin về khoản đưa ra phí cần phân bổ.Tab Thiết lập phân bổ: chọn các đối tượng sẽ được phân vùng khoản chi phí trả trướcnhư đối tượng THCP/công trình/solo hàng/hợp đồng/1-1 vị. => Tổng tỷ lệ phân bổ phải bằng 100% và bắt buộc phải nhập TK bỏ ra phí để làm căn phân vùng và hạch toán chi phí vào các kỳ.

Tab Tập hợp chứng từ: chọn các chứng từ ghi nhận bỏ ra phí phát sinh đã được lập ở bmong 1:Nhấn Chọn hội chứng từ.

Xem thêm: The Madness Of Lou Hoang In The New Mv “Yeu Em Dai Kho”, Chi Yeu Em In English With Contextual Examples

Thiết lập điều kiện nhằm tìm tìm bệnh trường đoản cú buộc phải tập hòa hợp với dấn Lấy dữ liệu.Tích lựa chọn bệnh từ bỏ cùng dấn Đồng ý.

4. Nhấn Cất.Lưu ý:

Đối với dữ liệu hạch tân oán nhiều chi nhánh và sử dụng cả nhì hệ thống sổ (tài chính và cai quản trị), các khoản bỏ ra phí trả trước được knhị báo khi vẫn làm việc trên Trụ sở như thế nào, sổ làm sao sẽ chỉ được lưu trên chi nhánh đó với sổ đó. Nhấn Lấy từ hệ thống sổ tài chính (hoặc ngược lại) trong trường hợp muốn rước lên tiếng khoản chi phí trả trmong từ sổ này lịch sự sổ khác.

Chọn Chi phí trả trmong đầu kỳ để khai báo các khoản đưa ra phí phát sinh trước khi sử dụng phần mềm.

Xem thêm: Bật Mí Cách Ướp Thịt Lợn Nướng Thơm Ngon Và Mềm Như Ngoài Hàng

Bước 3: Phân vấp ngã các khoản ngân sách trả trước
1. Vào thực đơn Nghiệp vụTổng hợpNgân sách chi tiêu trả trướcPhân té chi phí trả trước.2. Nhấn Thêm.3. Chọn kỳ phân bổ chi phí tương ứng cùng nhận Đồng ý.